UAE マネーロンダリング防止（AML）ガイド 2024

UAEの主要なAMLの枠組みは、マネーロンダリング防止およびテロ資金供与対策に関する2018年連邦法令第（20）号によって規定されている。この法律は、マネーロンダリングおよびテロ資金供与の防止における金融機関および指定非金融業・専門職（DNFBP）の責任を概説している。主要な側面には、顧客デューデリジェンス（CDD）、疑わしい取引の報告、記録の維持が含まれる。

UAEのいくつかの規制機関がAMLコンプライアンスを監督する責任を負っている。UAE中央銀行（CBUAE）、ドバイ金融サービス庁（DFSA）、アブダビ・グローバル・マーケット（ADGM）、金融情報機関（FIU）などである。各機関は特定の権限を有しており、企業はそれぞれの分野に適用される規制を確実に遵守しなければならない。

リスク・ベース・アプローチ（RBA）はUAEのAML戦略の中心である。これは、事業の性質、規模、複雑性に基づいてマネーロンダリング・リスクを特定、評価、軽減することを含む。効果的なRBAを実施するためには、顧客プロファイル、地理的位置、商品提供などのリスク要因を徹底的に理解する必要がある。

顧客デューデリジェンスはAMLコンプライアンスの要である。これには、顧客の身元確認、取引関係の性質 の把握、リスク・プロファイルの評価などが含まれる。PEPs（Politically Exposed Person：政治的要注意人物）やリスクの高い法域で事業を営む企業など、リスクの高い顧客に対しては、デューデリジェンスの強化（EDD）が求められる。

UAEの企業は、疑わしい取引を金融情報機構（FIU）に報告することが義務付けられている。これには、マネーロンダリングやテロ資金供与に関連すると思われる取引も含まれます。AML規制を確実に遵守し、罰則を回避するためには、タイムリーかつ正確な報告が不可欠です。

UAEで事業を展開する企業にとって、効果的なAMLコンプライアンス・プログラムの策定と維持は極めて重要です。これには、AMLコンプライアンス・オフィサーの任命、内部統制の導入、スタッフに対する定期的なトレーニングの実施、AMLプロセスの独立監査の実施などが含まれる。プログラムは、その事業特有のリスクやニーズに合わせて作成する必要があります。

UAEは、金融活動作業部会（Financial Action Task Force：FATF）が定める基準を含む、国際的なAML基準の遵守に取り組んでいます。企業は、強固なCDD対策の実施、金融取引の透明性の維持、国際当局との協力など、AML慣行をこれらのグローバルスタンダードに合わせる必要があります。

UAEにおけるAMLコンプライアンスの強化において、テクノロジーは重要な役割を果たしている。これには、高度なアナリティクス、人工知能（AI）、機械学習を使用して疑わしい活動を検出し、コンプライアンス・プロセスを自動化し、リスク管理を改善することが含まれる。企業は取引のリアルタイム監視と報告をサポートするテクノロジー・ソリューションに投資すべきである。

UAEは、AML規制の不遵守に対して厳しい罰則を課している。これには高額な罰金、禁固刑、風評被害などが含まれます。企業は、このような罰則を回避するために、常に警戒を怠らず、AMLプログラムが最新の規制要件に対応していることを確認する必要があります。

金融犯罪が進化するにつれ、AML戦略も進化しなければならない。AMLコンプライアンスにおける新たなトレンドとしては、仮想資産がもたらすリスクへの対応、国境を越えた協力体制の強化、マネーロンダリング対策における官民連携の強化などが挙げられる。企業はこれらのトレンドについて常に情報を入手し、それに応じてAMLプログラムを調整すべきである。