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Liste de contrôle des actions

Liste de contrôle pour l'impôt sur les sociétés aux Émirats arabes unis

Assurez-vous que votre entreprise respecte les réglementations des Émirats arabes unis en matière d'impôt sur les sociétés à l'aide de cette liste de contrôle complète.

Pour les nouvelles entreprises17 Éléments de la liste de contrôle

Vous avez des questions sur les impôts aux Émirats arabes unis ? TaxVisor peut vous aider.

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Bienvenue dans notre liste de contrôle complète sur l'impôt sur les sociétés aux Émirats arabes unis, un outil indispensable pour les entreprises opérant aux Émirats arabes unis. Avec l'introduction de l'impôt sur les sociétés à partir du 1er juin 2023, pour les exercices financiers commençant à cette date ou après, les entreprises sont confrontées à de nouveaux défis en matière de conformité. Cette liste de contrôle est conçue pour aider les entreprises à naviguer dans les méandres de la conformité à l'impôt sur les sociétés, en veillant à ce qu'elles respectent toutes les exigences réglementaires et optimisent leurs positions fiscales.


Que vous soyez propriétaire d'une petite entreprise, directeur financier d'une grande société ou entrepreneur se développant sur le marché des Émirats arabes unis, cette liste de contrôle vous guidera à travers les principaux aspects de la conformité à l'impôt sur les sociétés. De la compréhension du revenu imposable aux procédures de déclaration, de la tenue d'une documentation appropriée à l'exploitation des exemptions disponibles, nous avons tout ce qu'il faut pour vous aider.

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Pourquoi utiliser cette liste de contrôle ?
La conformité à l'impôt sur les sociétés n'est pas seulement une question de respect des règles, c'est aussi une question de gestion financière stratégique, de maintien de la transparence et de contribution à la vision économique des Émirats arabes unis. L'utilisation régulière de cette liste de contrôle peut vous aider :

  • Se tenir au courant des réglementations relatives à l'impôt sur les sociétés
  • Identifier les économies et optimisations fiscales potentielles
  • Se préparer efficacement aux contrôles fiscaux
  • Éviter les pénalités coûteuses et les problèmes juridiques
  • Alignez vos pratiques commerciales sur l'efficacité fiscale

Embarquons pour un voyage vers la conformité et l'optimisation de l'impôt sur les sociétés !



Remarque : nous vous recommandons de mettre cette page en signet pour y accéder facilement. Le paysage de l'impôt sur les sociétés aux Émirats arabes unis évoluant, nous mettons régulièrement à jour cette liste de contrôle afin de refléter les exigences les plus récentes et les meilleures pratiques.

Taux de conformité : 0

Inscription et préparation

Déterminez si votre entreprise relève du champ d'application de l'impôt sur les sociétés des Émirats arabes unis.

Compléter la procédure d'enregistrement sur le portail de l'ALE.

Déterminez les dates de début et de fin de votre première période d'imposition des sociétés.

Tenue de registres financiers

Mettre en place un système comptable permettant de suivre avec précision les revenus et les dépenses imposables.

Tenir des registres complets de toutes les transactions commerciales, des contrats et des états financiers.

Conserver les pièces justificatives de tous les revenus et dépenses déclarés.

Calcul du revenu imposable

Déterminer les flux de revenus soumis à l'impôt sur les sociétés.

Identifier et appliquer toute exonération ou exclusion fiscale applicable.

Déterminez les dépenses qui peuvent être déduites de votre revenu imposable.

Préparation et dépôt des déclarations fiscales

Rassemblez toutes les informations nécessaires pour remplir votre déclaration de revenus avec précision.

Déposez votre déclaration d'impôt sur les sociétés en ligne via le portail de l'AFC dans les délais impartis.

Veiller au paiement en temps voulu de tout impôt sur les sociétés dû afin d'éviter les pénalités.

Conformité et contrôle

Procéder à des examens périodiques de vos processus et calculs fiscaux.

Suivre régulièrement les mises à jour ou les modifications des lois et réglementations relatives à l'impôt sur les sociétés.

Advanced Planification fiscale

Étudier les possibilités d'allègement fiscal au sein d'un groupe d'entreprises.

Évaluer les structures d'entreprise potentielles susceptibles d'optimiser votre situation fiscale.

Si vous opérez à l'échelle internationale, tenez compte des implications fiscales des transactions transfrontalières.

Questions fréquemment posées

Quand l'impôt sur les sociétés des Émirats arabes unis entre-t-il en vigueur ?
L'impôt sur les sociétés des Émirats arabes unis s'applique aux exercices commençant le 1er juin 2023 ou après cette date.
Quel est le taux normal de l'impôt sur les sociétés aux Émirats arabes unis ?
Le taux standard de l'impôt sur les sociétés est de 9 % pour les revenus imposables supérieurs à 375 000 AED. Un taux de 0 % s'applique aux revenus imposables inférieurs à 375 000 AED.
Existe-t-il des entités exonérées de l'impôt sur les sociétés ?
Oui, certaines entités telles que les entités gouvernementales, les entreprises extractives et les entités d'intérêt public qualifiées peuvent être exonérées de l'impôt sur les sociétés.
Comment s'inscrire à l'impôt sur les sociétés aux Émirats arabes unis ?
L'inscription à l'impôt sur les sociétés se fait par le biais du portail de l'Autorité fiscale fédérale (AFC). Vous devrez fournir les détails de votre entreprise et les documents pertinents.
Quels documents dois-je conserver pour me conformer à l'impôt sur les sociétés ?
Vous devez tenir des registres financiers détaillés, y compris des comptes de résultat, des bilans, des états des flux de trésorerie et des pièces justificatives pour toutes les transactions.
À quelle fréquence dois-je déposer une déclaration d'impôt sur les sociétés ?
Les déclarations d'impôt sur les sociétés sont généralement déposées chaque année, dans les neuf mois suivant la fin de la période fiscale concernée.
Puis-je demander des déductions sur ma déclaration d'impôt sur les sociétés ?
Oui, vous pouvez demander des déductions pour les dépenses engagées entièrement et exclusivement pour votre entreprise, sous réserve de certaines conditions et limitations.
Comment l'impôt sur les sociétés s'applique-t-il aux entreprises des zones franches ?
Les entreprises des zones franches peuvent bénéficier d'un taux d'imposition sur les sociétés de 0 % si elles remplissent certaines conditions et se conforment aux exigences réglementaires.
Quelles sont les sanctions en cas de non-respect de la réglementation relative à l'impôt sur les sociétés ?
Les pénalités peuvent varier, mais il peut s'agir d'amendes en cas d'enregistrement tardif, de dépôt tardif ou de déclarations incorrectes. Il est essentiel de se mettre en conformité en temps voulu pour éviter ces pénalités.
Comment l'impôt sur les sociétés des Émirats arabes unis interagit-il avec la TVA ?
L'impôt sur les sociétés et la TVA sont des impôts distincts. Alors que la TVA est une taxe à la consommation, l'impôt sur les sociétés est prélevé sur les bénéfices des entreprises. Cependant, les deux sont gérés par l'autorité fiscale fédérale.

Plus de 2 157 entreprises des Émirats arabes unis lui font confiance

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