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Liste de contrôle de la propriété effective ultime aux Émirats arabes unis (UBO)

Veillez à ce que votre entreprise respecte la réglementation des Émirats arabes unis en matière de propriété effective ultime à l'aide de cette liste de contrôle complète.

Pour les nouvelles entreprises16 Points de la liste de contrôle

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Bienvenue dans notre liste de contrôle complète sur la propriété effective ultime (UBO) aux Émirats arabes unis, un outil indispensable pour les entreprises opérant aux Émirats arabes unis. La réglementation UBO, introduite pour améliorer la transparence et lutter contre la criminalité financière, exige des entités qu'elles identifient, documentent et déclarent leurs bénéficiaires effectifs ultimes. Cette liste de contrôle est conçue pour aider les entreprises à s'y retrouver dans la complexité de la conformité UBO, en s'assurant qu'elles respectent toutes les exigences réglementaires et qu'elles évitent les sanctions potentielles.


Que vous soyez une multinationale, une petite entreprise ou une start-up sur le marché des Émirats arabes unis, cette liste de contrôle vous guidera à travers les principaux aspects de la conformité UBO. De l'identification des UBO à la tenue d'une documentation appropriée, en passant par le respect des obligations de déclaration et le contrôle continu, nous avons tout prévu.

Vous pouvez également lire

Pourquoi utiliser cette liste de contrôle ?
La conformité aux règles de l'UBO ne consiste pas seulement à suivre des règles, mais aussi à promouvoir la transparence, à maintenir l'intégrité et à contribuer aux efforts déployés par les Émirats arabes unis pour lutter contre la criminalité financière. L'utilisation régulière de cette liste de contrôle peut vous aider :

  • Identifier et documenter avec précision vos bénéficiaires effectifs ultimes (Ultimate Beneficial Owners)
  • Comprendre et respecter les exigences en matière d'établissement de rapports sur le budget de fonctionnement
  • Se préparer efficacement aux inspections réglementaires
  • Éviter les pénalités coûteuses et les problèmes réglementaires
  • Alignez vos pratiques commerciales sur les normes internationales de transparence

Embarquons pour un voyage vers la conformité et la transparence de l'UBO !



Remarque : nous recommandons de mettre cette page en signet pour y accéder facilement. Au fur et à mesure de l'évolution du paysage des UBO aux Émirats arabes unis, nous mettons régulièrement à jour cette liste de contrôle afin qu'elle reflète les exigences et les meilleures pratiques les plus récentes.

Taux de conformité : 0

Identification des bénéficiaires effectifs ultimes

Déterminer les personnes qui possèdent ou contrôlent 25 % ou plus de l'entité.

Identifier les personnes qui exercent un contrôle significatif sur l'entité, même si elles n'atteignent pas le seuil de 25 %.

Conserver une trace de la manière dont les UBO ont été identifiés et vérifiés.

Collecte d'informations sur l'UBO

Recueillir les noms légaux complets et les nationalités de tous les UBO identifiés.

Recueillir et vérifier les dates de naissance de tous les UBO.

Documenter les adresses résidentielles actuelles de tous les UBO.

Documenter la manière dont chaque UBO exerce la propriété ou le contrôle de l'entité.

Gestion du registre UBO

Établir et tenir à jour un registre contenant toutes les informations requises sur le Bureau de Brasilia.

Examiner et mettre à jour régulièrement le registre UBO afin de refléter tout changement.

Veiller à ce que le registre des UBO soit facilement accessible aux autorités en cas de besoin.

Rapport et divulgation

Déclarer les informations relatives au résultat d'exploitation net à l'organisme de réglementation compétent dans les délais impartis.

Informer rapidement les autorités compétentes de toute modification des informations relatives au budget de fonctionnement de l'Union.

Soyez prêt à fournir des informations supplémentaires sur le Bureau de Brasilia à la demande des autorités.

Conformité et contrôle continus

Examiner et vérifier périodiquement l'exactitude des informations relatives au budget de fonctionnement de l'Union.

Suivre régulièrement les mises à jour ou les modifications des lois et réglementations relatives au budget de fonctionnement de l'Union européenne.

Veiller à ce que le personnel chargé de la mise en conformité avec le règlement sur le budget de fonctionnement soit formé et informé des exigences.

Questions fréquemment posées

Qu'est-ce qu'un bénéficiaire effectif ultime (UBO) ?
Un bénéficiaire effectif final est une personne qui détient ou contrôle en dernier ressort une entité juridique, que ce soit directement ou indirectement. Aux Émirats arabes unis, il s'agit généralement d'une personne détenant au moins 25 % des parts ou du contrôle, ou exerçant un contrôle significatif sur l'entité.
Quelles sont les entités qui doivent se conformer à la réglementation UBO des Émirats arabes unis ?
La plupart des entités juridiques établies aux Émirats arabes unis, y compris les sociétés continentales, les sociétés de la zone franche et certaines autres structures commerciales, doivent se conformer aux réglementations de l'UBO. Certaines exceptions peuvent s'appliquer aux entités détenues par le gouvernement ou aux sociétés cotées en bourse.
Quelles sont les informations à collecter sur les UBO ?
Vous devez recueillir le nom complet, la nationalité, la date de naissance, l'adresse résidentielle et les détails de la propriété ou du contrôle de chaque UBO. Vous devrez peut-être également conserver des copies des documents d'identification.
À quelle fréquence le registre UBO doit-il être mis à jour ?
Le registre des UBO doit être mis à jour chaque fois qu'un changement intervient dans les informations relatives aux UBO. En outre, une bonne pratique consiste à réviser le registre au moins une fois par an pour s'assurer que toutes les informations sont toujours exactes.
Des sanctions sont-elles prévues en cas de non-respect de la réglementation du Bureau de Brasilia ?
Oui, les sanctions en cas de non-respect de la législation peuvent être sévères. Elles peuvent inclure des amendes, la suspension de la licence d'exploitation, voire la fermeture de l'entreprise. Les sanctions exactes peuvent varier en fonction de la nature et de l'ampleur du manquement.
Une entreprise peut-elle avoir plus d'un UBO ?
Oui, une entreprise peut avoir plusieurs UBO. Toute personne répondant aux critères d'un UBO (généralement 25 % ou plus de la propriété/du contrôle, ou une influence significative) doit être enregistrée en tant que telle.
Que se passe-t-il si une entreprise ne peut identifier aucun UBO ?
Si aucune personne ne répond aux critères de l'UBO, les cadres dirigeants de l'entreprise (tels que le PDG, le directeur financier ou les membres du conseil d'administration) sont généralement considérés comme les UBO aux fins de la déclaration.
Les informations relatives au Bureau de Brasilia sont-elles accessibles au public ?
En règle générale, les informations relatives aux résultats de l'UBO ne sont pas accessibles au public. Toutefois, elles doivent être accessibles aux autorités compétentes qui en font la demande. Certaines juridictions peuvent exiger que certaines informations sur les UBO soient déposées dans un registre public.
Comment les règles de l'UBO s'appliquent-elles aux sociétés détenues par d'autres sociétés ?
Pour les entreprises détenues par d'autres entreprises (sociétés actionnaires), vous devez retracer la structure de propriété jusqu'aux propriétaires individuels ultimes. Pour ce faire, il peut être nécessaire d'examiner plusieurs niveaux de propriété de l'entreprise.
Comment les réglementations de l'UBO interagissent-elles avec les autres exigences de conformité des Émirats arabes unis ?
Les réglementations de l'UBO complètent d'autres exigences de conformité des Émirats arabes unis, telles que les réglementations relatives à la lutte contre le blanchiment d'argent (AML) et à la connaissance du client (KYC). Elles contribuent toutes à renforcer la transparence et à lutter contre la criminalité financière dans l'environnement commercial des Émirats arabes unis.

Plus de 2 157 entreprises des Émirats arabes unis lui font confiance

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